مشاريع صغيرة في ألمانيا : خطوات قانونية لبدء عمل جانبي ناجح للمقيمين

كيف تبدأ عملًا جانبيًا قانونيًا في ألمانيا (دليل شامل 2025)

هل أنت مقيم في ألمانيا وتفكر في بدء  مشاريع صغيرة في ألمانيا جانبيه أو عمل حر بجانب وظيفتك الحالية؟ وهل ترغب في العمل كمطور مواقع، مصمم جرافيك، أو حتى إنشاء قناة يوتيوب أو متجر إلكتروني؟ إذًا هذا الدليل لك!

في خريف عام 2016، أنهيتُ معسكرًا تدريبيًا لتعلم البرمجة في ألمانيا. كنت أمتلك القليل جدًا من الخبرة العملية، لكن كان لدي شغف كبير ببناء المشاريع والعمل الحر وتستطيع ايضا قراءه اكثر من أفكار مشاريع صغيره 

 أردت إنشاء مواقع إلكترونية لأصحاب المشاريع الصغيرة من أجل بناء معرض أعمال قوي (Portfolio) يُساعدني في الحصول على وظيفة كمطور برامج. لكن ظهرت أمامي عقبة قانونية كبيرة: كيف أبدأ عملًا جانبيًا قانونيًا في ألمانيا وأنا أمتلك إقامة عمل؟

لحسن الحظ، كانت صديقتي "نوها" بجانبي، وساعدتني في فهم الإجراءات القانونية اللازمة. تمكنّا من إتمام الأمر بنجاح من خلال أربع خطوات رئيسية، والتي سأشرحها لك بالتفصيل في هذا المقال. فإذا كنت مهتمًا ببدء عمل حر في المانيا أو مشروع جانبي في ألمانيا، تابع القراءة 👇

الخطوة الأولى: تحقق مما إذا كانت إقامتك تسمح بالعمل الحر أو لا

أول وأهم خطوة هي التأكد من أن تصريح الإقامة الخاص بك يسمح لك بالعمل كـ "مستقل" (Freelancer) أو بدء مشروع جانبي. هذه المعلومة تجدها إما على بطاقة الإقامة نفسها، أو على الورقة المرفقة بها والمعروفة بـ Zusatzblatt.

إذا كان تصريح الإقامة ينص صراحة على أنك "غير مسموح لك بالعمل الحر في المانيا"، فهذا يعني أنك بحاجة للحصول على إذن مسبق من دائرة الأجانب (Ausländerbehörde).

في حال لم يُذكر أي شيء عن العمل الحر، أو تمت الإشارة إلى أنه "مسموح عند التقديم"، يمكنك التقدُّم بطلب رسمي لتعديل الإقامة

واذا اردت الحصول على الإقامة في المانيا 2025 يوفر موقعنا معلومات حصريا لك 

وفي حالتي، قمنا بالتواصل مع دائرة الأجانب وطلبنا إذنًا لتعديل التصريح ليشمل العمل الحر بجانب الوظيفة. وكان الأمر بسيطًا وممكنًا بدون تعبئة استمارات رسمية، فقط من خلال إرسال مستندات داعمة تُثبت حالتي.

المستندات المطلوبة:

• شهادة التخرج من معسكر البرمجة: لإثبات المهارات التقنية المكتسبة.
• خطاب دافع (Motivationsschreiben): يوضح كيف سيساهم عملي الحر في الاقتصاد الألماني.
• موافقة صاحب العمل: إذ أن إقامتي كانت مبنية على عقد عملي، وكان من الضروري الحصول على إذن رسمي من الشركة يسمح لي بالعمل على مشروع جانبي، مع تحديد عدد الساعات المسموحة أسبوعيًا أو شهريًا.

⚠️ ملاحظة مهمة: قبل تقديم أي طلب، تحقق من عقد العمل الخاص بك، لأنه قد يحتوي على بنود تمنع العمل الإضافي دون إذن كتابي. بعض الشركات تسمح، وبعضها الآخر يرفض تمامًا، وفي حال الرفض لا يمكنك قانونيًا بدء عمل جانبي.

الخطوة الثانية: هل ستعمل كـ "Freelancer" أم "تاجر فردي" (Gewerbe)؟

في ألمانيا، هناك فرق كبير بين "العمل الحر" (Freelancing) و"التجارة" (Gewerbe)، ويجب أن تعرف الفرق لاختيار الوضع الصحيح وتجنب المشكلات الضريبية مستقبلًا.

ما هو العمل الحر (Freiberufler)؟

يُقصد به المهن الحرة التي تُقدم خدمات فكرية أو إبداعية، ومنها:

• المطورون والمبرمجون
• المصممون
• المستشارون
• المعلمون الخصوصيون
• الصحفيون
• المحامون
• الأطباء

إذا كنت تقدم خدمة فكرية بدون بيع منتجات، فأنت غالبًا "Freelancer". لكن القرار النهائي يعود لمصلحة الضرائب (Finanzamt)، لذا يُنصح باستشارة محاسب ضرائب.

أما إذا كنت تبيع منتجات أو تعمل في التجارة الإلكترونية أو التسويق بالعمولة أو تدير قناة يوتيوب مدعومة بالإعلانات والرعايات، فغالبًا تُصنف كـ "تاجر فردي" (Gewerbetreibender).

الخطوة الثالثة: تسجيل النشاط التجاري أو المهني

إذا كنت تاجرًا (Gewerbe):

ستحتاج لتعبئة استمارة تسجيل النشاط التجاري (Gewerbeanmeldung)، وتقديمها في مكتب الشؤون التنظيمية (Ordnungsamt) في مدينتك. التسجيل بسيط ومكون من صفحتين فقط، لكنه باللغة الألمانية ويكلف ما بين 10 إلى 40 يورو.

عند تعبئة الاستمارة:

• حدد أنك تعمل "جزئيًا" (Nebenerwerb)، أي أن نشاطك التجاري ليس هو المصدر الأساسي للدخل.
• احتفظ بنسخة من الطلب والفاتورة، فقد تحتاجها لاحقًا.

أما إذا كنت "Freelancer":

لست بحاجة لتسجيل Gewerbe، لكن يجب الانتقال مباشرة إلى الخطوة التالية وهي التسجيل في مصلحة الضرائب.

الخطوة الرابعة: التسجيل لدى مصلحة الضرائب (Finanzamt)

جميع من يرغب في العمل كمستقل في ألمانيا، سواء كان "Freelancer" أو "تاجرًا"، يجب عليه تعبئة استبيان ضريبي يسمى Fragebogen zur steuerlichen Erfassung.

هذا النموذج مكون من 7 صفحات، ويجب تقديمه إلكترونيًا عبر موقع ELSTER، وهو البوابة الرسمية للضرائب في ألمانيا. ستحتاج لتحديد:

• نوع النشاط الذي تمارسه.
• التقدير المتوقع للإيرادات السنوية.
• ما إذا كنت ترغب في الحصول على رقم ضريبي خاص بـ VAT (ضريبة القيمة المضافة).

بعد تقديم الطلب، ستحصل على:

• رقم ضريبي تجاري جديد (Steuernummer).
• رقم VAT إن رغبت بذلك.

💡 هناك خدمات مجانية مثل Sorted تساعدك في تعبئة هذا النموذج باللغة الإنجليزية.

الخطوة الخامسة (اختيارية ولكن مهمة): فتح حساب بنكي تجاري

من الأفضل فتح حساب بنكي منفصل للأعمال حتى لو كانت أعمالك الجانبية بسيطة. لأن:

• السلطات الضريبية تطلب فواتير واضحة ومعزولة لكل معاملة.
• بعض البنوك تمنع استخدام الحسابات الشخصية لأغراض تجارية، وقد تغلق حسابك.

يوجد العديد من البنوك التي تقدم حسابات مخصصة للمستقلين، بعضها مجاني وسهل الاستخدام.

الضرائب التي يجب أن تكون على علم بها

1. ضريبة الدخل (Einkommensteuer): تُحسب على مجموع دخلك من العمل الوظيفي والعمل الحر معًا. ويجب عليك تقديم إقرار ضريبي سنوي في بداية كل عام.
2. ضريبة التجارة (Gewerbesteuer): تنطبق فقط على التجار، وليس على المستقلين. تُعفى أول 24,500 يورو من الربح السنوي، وما زاد عن ذلك يُخضع للضريبة.
3. ضريبة القيمة المضافة (Umsatzsteuer - VAT): إذا كان دخلك السنوي أقل من 22,000 يورو في السنة الأولى، وأقل من 50,000 في الثانية، يمكنك الاستفادة من نظام "Kleinunternehmerregelung"، ولن تحتاج لفرض VAT على عملائك. لكن بمجرد تخطي هذا الحد، يجب عليك إضافة VAT على الفواتير.

متى يجب عليك تسجيل النشاط التجاري أو العمل الحر رسميًا؟

واحدة من أكثر الأسئلة التي تطرح كثيرًا: "هل يجب أن أُسجل من اليوم الأول؟"

الإجابة: ليس بالضرورة.

يمكنك أن تبدأ قناة يوتيوب، مدونة، أو حتى متجر إلكتروني، طالما أنك لا تُحقق أي دخل فعلي من هذا النشاط. لكن بمجرد أن تبدأ في تلقي الأموال—سواء من الإعلانات، المبيعات، أو الرعايات—تصبح ملزمًا قانونيًا بتسجيل النشاط وتقديمه إلى الجهات المختصة.

بعض الأمثلة:

• لديك قناة يوتيوب وتنشر محتوى بانتظام؟ لا داعي للتسجيل طالما أنك لا تربح منها.
• بدأت تحصل على دخل من الإعلانات أو الرعايات؟ الآن يجب التسجيل فورًا.
• لديك متجر على Etsy أو Shopify؟ بما أن هدفك هو البيع، يُفضل التسجيل قبل إطلاق المتجر.

⚠️ تذكير مهم: التسجيل المتأخر قد يعرّضك لغرامات ضريبية أو مشاكل قانونية، لذا كن استباقيًا.

ماذا عن التراخيص الخاصة لبعض المهن؟

ليست كل المهن تُدار بنفس البساطة، فهناك بعض الأنشطة تتطلب تراخيص مهنية خاصة في ألمانيا، ولا يمكن ممارستها بدون موافقة مسبقة.

أمثلة على المهن التي تتطلب ترخيصًا:

• المطاعم والمقاهي (Gastronomie)
• سيارات الأجرة (Taxiunternehmen)
• المهن الحرفية (Handwerksberufe)
• وسطاء التأمين (Versicherungsmakler)
• الأطباء والصيادلة

إذا كنت تخطط لبدء مشروع في أحد هذه المجالات، تأكد من التواصل مع الجهات المختصة مثل Handwerkskammer أو Gewerbeamt للحصول على المعلومات الدقيقة حول التصاريح المطلوبة.

أدوات وخدمات مفيدة للمستقلين وأصحاب المشاريع الصغيرة

في ألمانيا، توجد العديد من الأدوات والمنصات التي تسهل على الأجانب تسجيل أعمالهم، المحاسبة، وحتى تقديم الإقرارات الضريبية.

إليك أبرزها:

1. Sorted – للمستقلين (Freelancers)
   تقدم خدمات مجانية لمساعدتك في تعبئة استبيان الضرائب (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung).
   توفر نظام فواتير، إدارة دخل ومصروفات، وتذكير بالمواعيد الضريبية.
   تعمل باللغة الإنجليزية وتُناسب من لا يتحدث الألمانية بطلاقة.
2. Kontist – لأصحاب الأعمال الفردية (Gewerbe)
   يقدم خدمات شاملة لتسجيل Gewerbe.
   حساب بنكي تجاري متكامل مع نظام محاسبة.
   إمكانية التواصل مع مستشاري ضرائب ناطقين بالإنجليزية.
3. ELSTER – بوابة الضرائب الرسمية
   لتقديم التصريحات الضريبية ومراسلة مصلحة الضرائب.
   واجهته بالألمانية فقط، لكنه ضروري عند التوسع في العمل.
4. Lexoffice و Debitoor
   برامج محاسبة شهيرة تسهّل عملية الفواتير وحساب ضريبة القيمة المضافة.
   بعض منها يدعم اللغة الإنجليزية ويوفر تكاملًا مع الحسابات البنكية.

نصائح ذهبية للنجاح في مشروعك الجانبي في ألمانيا

1. ✅ ابدأ صغيرًا ولكن قانونيًا: حتى لو كنت تنوي العمل بضع ساعات أسبوعيًا، فإن التنظيم القانوني المبكر يُجنبك المشاكل لاحقًا.
2. 🧾 سجّل كل معاملة مالية: احتفظ بالفواتير والإيصالات ودوّن كل دخل ومصروف.
3. 🏦 افتح حسابًا بنكيًا منفصلًا: لفصل الحياة المهنية عن الشخصية.
4. 💼 اعمل مع محاسب ضرائب إن أمكن: سيوفر عليك الكثير من الوقت والتعقيد خصوصًا عند تقديم الإقرار السنوي.
5. 🌐 أنشئ حضورًا رقميًا: موقع إلكتروني بسيط أو صفحة أعمال على LinkedIn وGoogle تساعدك في كسب العملاء.
6. 📅 تابع المواعيد الضريبية: الضرائب في ألمانيا منظمة لكن صارمة، التأخير يُسبب مشاكل وغرامات.

خاتمة: لا تدع البيروقراطية تُوقف حلمك

ربما تبدو الإجراءات في البداية معقدة، لكن الحقيقة أن ألمانيا تُوفر بيئة قوية وآمنة للأعمال الحرة والمشاريع الصغيرة، شرط أن تلتزم بالقوانين من البداية لتكوين مشاريع صغيرة في ألمانيا

سواء كنت مطورًا، فنانًا، مصممًا، صانع محتوى، أو حتى بائعًا عبر الإنترنت، يمكنك تحويل شغفك إلى مصدر دخل حقيقي بطريقة قانونية ومُنظمة.

ابدأ اليوم بخطوة صغيرة: تحقق من تصريح إقامتك، واستعد لتسجيل عملك الجانبي، وابنِ طريقك نحو الحرية المالية والاستقلال المهني في ألمانيا.